El reciente ‘presunto’ caso de corrupción del funcionario de la DIAN: Omar Ambuila; permite en primer lugar palpar la relevancia de la definición del delito de corrupción como fuente de lavado de activos, y de forma paralela hace evidente la importancia de realizar seguimientos adecuados sobre ‘el estilo de vida’ de empleados y sus familiares para detectar operaciones sospechosas.
En su organización los mecanismos de conocimiento, medición del riesgo y monitoreo de operaciones le garantizan contar con información suficiente que permita caracterizar el perfil y el estilo de vida esperado para sus contrapartes?
La oleada de noticias respecto a los gastos desorbitantes, el acceso a eventos y zonas exclusivas, los carros de lujo y las compras de marca de la hija del funcionario investigado; muestran que es necesario que el área de cumplimiento defina procedimientos que permitan conocer variables relevantes para la detección de incoherencias con el estilo de vida, el nivel de gastos y los rendimientos de las personas y organizaciones con las que se relaciona.
Información referente a gastos, ingresos, activos, deudas, utilidades, origen de ingresos, productos financieros, incluso comportamientos de compra y pago de sus obligaciones debe ser recogida en formularios de conocimiento y posteriormente usada en las herramientas de seguimiento corporativas
No es tarea fácil, el caso pone sobre el telón también las capacidades de los implicados para ocultar durante largo tiempo el dinero fruto de los posibles ilícitos que cometieron, aunque al final con las herramientas adecuadas es posible llegar al descubrimiento del delito. Por esto es importante que las organizaciones cuenten con modelos de segmentación robustos que incluyan todos los atributos mencionados antes para generar perfiles de comportamiento que puedan ser utilizados en el monitoreo de operaciones para detectar inusualidades y generar las alertas correspondientes.
El oficial de cumplimiento debe asegurarse de:
- Que sus mecanismos de conocimiento recojan la información adecuada.
- Identificar riesgos asociados a estilos de vida no usuales.
- Usar la información recogida en sus modelos de segmentación para generar perfiles
- Monitorear operaciones relacionados con contrapartes en riesgo alto por su perfil
- Incluir en sus ROS la información recolectada en todo el ciclo de medición (Asociada a no coherencias en el estilo de vida).